הלבנת הון – מהי?

הגדרת "הלבנת הון"
הלבנת הון על פי הגדרתה היא ביצוע פעולה ברכוש, שמקורו בפשיעה במטרה להסתיר או לטשטש את מקור הרכוש, את זהותם של בעלי הזכויות בו, את מיקומו, להטמיעו ברכוש חוקי ולהכינו לשימוש חוזר. להלבנת הון ישנם מספר שלבים המלווים אותה החל מעבירת המקור - העבירה שבאמצעותה הופק ההון, החל בפעולות ההלבנה עצמן השזורות לאורך "שרשרת ההלבנה", וכלה בשימושים הנוספים שנעשים בהון לאחר הלבנתו.
בעיקרון, מדובר ברכוש והון שמקורם בפשיעה, שהוסוו והושתלו במערכת הכלכלית-פיננסית, כדי שיוכרו כחוקיים. "הלבנת הון" או "כיבוס כספים" (Money Laundering), נעשית במטרה לטשטש את מקור הרכוש ואת זהות בעליו.

הביטוי "הלבנת הון" כפי הנראה התפתח בעת האיסור על מכירת משקאות חריפים בארצות הברית (1919 – .(1933 שיטות רבות הומצאו כדי להסוות את מקורות הכסף שהושג בדרך של מכירה לא חוקית של משקאות חריפים. שיטה אחת היתה הימור חוקי במכונות מזל - שיטה פשוטה להפיכת כמות מטבעות אדירה למטבע עובר לסוחר. עוד עסק שנוצל למטרה זו היה מכבסות, ומשם מקור הביטוי באנגלית – " Money Launderingכיבוס כסף".

מה הרציונאל שעומד בבסיס החוק?
אחד מהרציונאליים שעמד בבסיס החוק הינו שלא יהיה ניתן להשתמש בהון שהוצא ממחזור לצורך מימון עסקאות עברייניות נוספות.
רציונאל נוסף שעמד לנגד המחוקק הינו למנוע את יצירת הרווח מעבריינים ובכך לבטל תמריצים כספיים לעבור עבירה.

המלחמה בהלבנת ההון
ההקלות בהעברת כספים בשווקים בינלאומיים כמו גם שכלול המערכות הפיננסיות בעולם, מסייעים לאפשרות להלבין כספים. הלבנת הון קשורה באופן ישיר לפשיעה שאינה דווקא עבירות צווארון לבן, מכיוון ומדובר פעמים רבות בכספים שהתקבלו על ידי סחר בסמים, סחר בלתי חוקי בנשק, סחר בנשים ובילדים או בגביית דמי חסות עשויים לעשות דרכם לחשבונות בנק המצויים ברחבי העולם.

חשוב לציין כי כיום הביטוי הלבנת הון משמש לבסס כל פעילות פיננסית שאינה חוקית. כתוצאה מהרחבה זו של ההגדרה, הפעילות הבלתי חוקית של הלבנת הון נעשית היום לא רק בידי חברי ארגוני פשע אלא גם בידי אנשים "מן היישוב".

השיטה בדרך כלל זהה: הפקדת כסף (בדרך כלל מזומן) בחשבון בנק תוך טשטוש מקורו וזהות בעליו. בהמשך נעשות בדרך-כלל פעולות פיננסיות "תמימות: המרות מטבע, רכישת נכסים פיננסיים, העברות לבנקים אחרים והעברות למדינות אחרות. לאחר שמקור הכסף טושטש, הכסף נראה "לבן" ולגיטימי. הוא הוטמע במערכת הכלכלית ואינו מעורר חשד.

בארה"ב, קנדה, בריטניה, מדינות אירופה, אוסטרליה, יפן ומדינות נוספות הרשויות הנאבקות בפשע, הגיעו למסקנה כי חסימת האפשרות שעבריינים ילבינו ויטהרו את כספם, היא אמצעי חשוב במאבק בארגוני טרור, בעבריינות סמים ובפשע המאורגן לסוגיו. ישנה הסכמה של מדינות רבות בעולם על כך שנחוצים סטנדרטים בין-לאומיים וחקיקה שיאפשרו שיתוף פעולה בין ממשלות, רשויות אכיפת חוק ומוסדות פיננסיים.
בסוף שנות ה-80 נחתמה האמנה הבינלאומית הראשונה לשיתוף פעולה נגד הלבנת הון. כוח משימה בינלאומי הוקם בפריס ופועל מאז בריכוז שיתוף הפעולה.

ישראל נתפסה במשך שנים רבות כגן עדן למלביני הון. ללא חוק מאורגן בנושא, גם כאשר היו בידי הרשויות הוכחות מוצקות כי התרחשה הלבנת הון, לא ניתן היה לתפוס את הכסף או את הרכוש הבלתי חוקי, אלא אם היה מוכח כי הפשע המהווה את מקור ההון התקיים בישראל.
הכנת החקיקה נגד הלבנת הון בישראל היתה ממושכת מאוד ומלאת תהפוכות ולאחר הרבה שנים בהן לא נלחמה מדינת ישראל בהלבנת ההון על ידי חקיקה מפורשת, הצטרפה גם ישראל באופן מלא למלחמה ובאוגוסט 2000 חוקק חוק איסור הלבנת הון.

אירועי הטרור בספטמבר 2001 הדגישו את חשיבות החוק ונחיצותו: ארגוני הטרור, כמו ברוני הסמים והפשע המאורגן לסוגיו, מנסים להסוות את פעילותם ולממן אותה גם בדרך של הלבנת הון. אלה מנסים לבצע חלק משמעותי מהלבנת ההון דרך המערכת הפיננסית, ומכאן התפקיד החשוב שמייחדים החוקים למניעת הלבנת הון, בכל העולם, לגופים הפיננסיים.

המאבק בהלבנת הון היא חלק מן המלחמה הבינלאומית בטרור ובפשע המאורגן.
דרכי הלבנת הון הן רבות, ומניעתה אינה פשוטה, אך משום והלבנת הון יכולה לערער את יציבותן של מערכות הפוליטיות, הכלכליות והחברתיות במדינות דמוקרטיות, ולא פחות מכך, לסכן חיים – מדינות רבות ברחבי העולם לרבות ישראל שמו להן למטרה להלחם בהלבנת ההון ולאכוף את איסורה.

למשרד עו"ד קרן זרקו זמיר המקצועיות, הניסיון והידע הנדרשים לליווי וטיפול בעבירות על חוק איסור הלבנת הון.

למאמר "עבירות על חוק איסור הלבנת הון" לחץ כאן

למאמר "עיצום כספי" לחץ כאן